第四章 商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

1.【2022年真題】對客戶進行信用調(diào)查時，通常采用信用的“5C”標(biāo)準(zhǔn)，“5C”不包括()。

A.經(jīng)營環(huán)境

B.品格

C.資本

D.溝通

參考答案：D

參考解析：

對客戶進行信用調(diào)查通常采用信用的“5C”標(biāo)準(zhǔn)、即品格(character)、償還能力(capacity)、資本(capital)、經(jīng)營環(huán)境(condition)和擔(dān)保品(collateral)。考點：第四章——商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)

2.【2022年真題】商業(yè)銀行為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本，稱為()。

A.注冊資本

B.經(jīng)濟資本

C.會計資本

D.監(jiān)管資本

參考答案：B

參考解析：

經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本�？键c：第四章——資本管理

3.【2022年真題】關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是()。

A.表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)均不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)和負債

B.中間業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行營業(yè)收入中的占比持續(xù)下降

C.相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險

D.表外業(yè)務(wù)可能影響商業(yè)銀行當(dāng)期損益

參考答案：B

參考解析：

表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)兩者均不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)和負債，但中間業(yè)務(wù)主要是以客戶委托為前提、由商業(yè)銀行為客戶辦理支付和其他委托事項而收取手續(xù)費;表外業(yè)務(wù)則是可能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。AD正確。

相對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，中間業(yè)務(wù)具有以下特點：不運用或不直接運用銀行的自有資金;不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險;以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù);以收取服務(wù)費(手續(xù)費管理費等)、賺取差價的方式獲得收益;種類多、范圍廣，在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。B錯誤，C正確。

考點：第四章——商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)

4.【2022年真題】影響商業(yè)銀行存款經(jīng)營的因素不包括()。

A.政府的監(jiān)管措施

B.支付機制的創(chuàng)新

C.呆賬核銷政策

D.存款創(chuàng)造的調(diào)控

參考答案：C

參考解析：

影響商業(yè)銀行存款經(jīng)營的因素包括支付機制的創(chuàng)新、存款創(chuàng)造的調(diào)控、政府的監(jiān)管措施�？键c：第四章——商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)

5.【2022年真題】下列投資者中，不能被中國證監(jiān)會視為合格投資者的是()。

A.某慈善基金

B.依法設(shè)立并接受國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管的機構(gòu)

C.接受國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管的機構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品

D.具有1年投資經(jīng)歷，家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元的自然人

參考答案：D

參考解析：

合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承受能力，投資于單只理財產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人法人或者依法成立的其他組織：

①具有2年以上投資經(jīng)歷且滿足家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元人民幣，或者家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元人民幣，或者近3年本人年均收入不低于40萬元人民幣;

②最近1年年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣的法人或者依法成立的其他組織;

③中國銀行保險監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他情形。D錯。

考點：第四章——商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)

6.【2022年真題】存款保險制度屬于()。

A.風(fēng)險補償策略

B.風(fēng)險分散策略

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略

D.風(fēng)險預(yù)防策略

參考答案：A

參考解析：

風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行采取各種措施對風(fēng)險可能造成的損失加以彌補。銀行常用的風(fēng)險補償方法有：合同補償，即在訂立合同時將風(fēng)險因素考慮在內(nèi)，如將風(fēng)險可能造成的損失計入價格之中;保險補償，即通過存款保險制度來減少銀行風(fēng)險;法律補償，即利用法律手段對造成銀行風(fēng)險損失的法律責(zé)任者提起訴訟，盡可能地挽回損失�？键c：第四章—風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

7.【2022年真題】根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，商業(yè)銀行要設(shè)立“資本防護緩沖資金”，其總額不得低于銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的()。

A.1.5%

B.3.5%

C.1%

D.2.5%

參考答案：D

參考解析：

根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ商業(yè)銀行的一級資本充足率下限為6%，核心一級資本充足率下限為4.5%;系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求為1%;商業(yè)銀行要設(shè)立“資本防護緩沖資金”，總額不得低于銀行風(fēng)險資產(chǎn)的2.5%;各國可根據(jù)情況要求銀行提取2.5%的逆周期資本緩沖，以便銀行可以對抗過度放貸所帶來的風(fēng)險�？键c：第四章——資本管理

8.【2022年真題】下列業(yè)務(wù)中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)或表外業(yè)務(wù)的有()。

A.理財業(yè)務(wù)

B.托管和支付結(jié)算

C.抵押貸款

D.擔(dān)保承諾

E.活期存款業(yè)務(wù)

參考答案：ABD

參考解析：

中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費和代客買賣業(yè)務(wù)，如理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管和支付結(jié)算等。表外業(yè)務(wù)按照現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)負債表，不形成表內(nèi)資產(chǎn)負債，但有可能引起損益變動，如擔(dān)保承諾、代理投融資服務(wù)等�？键c：第四章商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)

9.【2022年真題】關(guān)于缺口分析理論的說法，正確的有()。

A.在利率上升的環(huán)境中，保持正缺口對商業(yè)銀行有利

B.在利率下降的環(huán)境中，保持正缺口對商業(yè)銀行有利

C.如果某一時期內(nèi)到期或者需重新定價的負債大于資產(chǎn)，則稱為正缺口

D.缺口分析主要用于利率敏感性缺口和流動性期限缺口分析

E.缺口分析屬于資產(chǎn)負債管理辦法中的前瞻性動態(tài)管理方法

參考答案：AD

參考解析：

缺口分析是商業(yè)銀行衡量資產(chǎn)與負債之間重新定價期限和現(xiàn)金流量到期期限匹配情況的一種方法，主要用于利率敏感性缺口和流動性期限缺口分析。故D正確。

前者衡量一定時期內(nèi)到期或需重新定價的資產(chǎn)與負債之間的差額，后者用于定期計算和監(jiān)測同期限內(nèi)到期的資產(chǎn)與負債差額。以利率敏感性缺口為例，如果某一時期內(nèi)到期或需重新定價的資產(chǎn)大于負債，則為正缺口，反之則為負缺口。故C錯誤。

在利率上升的環(huán)境中，保特正缺口對商業(yè)銀行是有利的，因為資產(chǎn)收益的增長要快于資金成本的增加，利差自然就會增加;而在利率下降的環(huán)境中，正缺口會減少利差，對商業(yè)銀行是不利的。負缺口的情況正好與此相反。故A正確，B錯誤。缺口分析屬于資產(chǎn)負債管理辦法中的基礎(chǔ)管理方法，故E錯誤。

考點：第四章資產(chǎn)負債管理的方法和工具

10.【2022年真題】2021年末，我國某商業(yè)銀行主要經(jīng)營數(shù)據(jù)如下：資產(chǎn)總額1548億元，負債總額1485億元普通股27億元，優(yōu)先股7億元，資本公積9億元，盈余公積4.5億元，一般風(fēng)險準(zhǔn)備7.2億元，未分配利潤9億元，計提超額貸款損失準(zhǔn)備10億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為1260億元，資本扣減項假定為0。

10.1【不定項選擇題】2021年末，該商業(yè)銀行的核心一級資本充足率為()。

A.5.3%

B.4.5%

C.4.3%

D.5.0%

參考答案：B

參考解析：

核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。

核心一級資本=27+9+4.5+7.2+9=56.7億元

核心一級資本充足率=(核心一級資本-對應(yīng)資本扣減項)/風(fēng)險加權(quán)資本=(56.70)/1260×100%=4.5%。

考點：第四章—資本管理